2005年4月8日，滬深兩交易所正式向市場發布滬深300指數。以2004年12月31日為基期，基點為1000點。同年8月25日由滬深兩交易所共同出資的中證指數有限公司成立，滬深300指數由中證指數限公司管理。

（一）指數選樣

1、指數成份股的數量：300只

2、指數成份股的選樣方法

（1） 選樣空間

上市交易時間超過一個季度；

非ST、*ST股票，非暫停上市股票；

公司經營狀況良好，最近一年無重大違法違規事件、財務報告無重大問題；

股票價格無明顯的異常波動或市場操縱；

剔除其他經專家認定不能進入指數的股票

（2） 選樣標準

選取規模大、流動性好的股票作為樣本股。

（3） 選樣方法

對樣本空間股票在最近一年（新股為上市以來）的日均成交金額由高到低排名，剔除排名后50%的股票，然后對剩余股票按照日均總市值由高到低進行排名，選取排名在前300名的股票作為樣本股。

（二）指數計算

指數以調整股本為權重，采用派許加權綜合價格指數公式進行計算。其中，調整股本根據分級靠檔方法獲得。分級靠檔方法如下表所示：

舉例如下：某股票流通股比例（流通股本/總股本）為7%，低于10%，

則采用流通股本為權數；某股票流通比例為35%，落在區間(30，40]對應的加權比例為40%，則將總股本的40%作為權數。

（三）指數修正

滬深300指數采用“除數修正法”修正。當樣本股名單、股本結構發生變化或樣本股的調整市值出現非交易因素的變動時，采用“除數修正法”修正原固定除數，以保證指數的連續性。修正公式為：

修正前的調整市值/原 除 數=修正后的調整市值/新除數

其中，修正后的調整市值＝修正前的調整市值+新增（減）調整市值；由此公式得出新除數（即修正后的除數，又稱新基期），并據此計算指數。

需要修正的情況包括：

1. 除息：凡有樣本股除息（分紅派息），指數不予修正，任其自然回落。

2. 除權：凡有樣本股送股或配股，在樣本股的除權基準日前修正指數。修正后調整市值＝除權報價×除權后的股本數+修正前調整市值（不含除權股票）。

3. 停牌：當某一樣本股停牌，取其最后成交價計算指數，直至復牌。

4. 摘牌：凡有樣本股摘牌（終止交易），在其摘牌日前進行指數修正。

5. 股本變動：凡有樣本股發生其他股本變動（如增發新股、配股上市、內部職工股上市引起的流通股本增加等），在樣本股的股本變動日前修正指數。

6. 停市：部分樣本股停市時，指數照常計算；全部樣本股停市時，指數停止計算。

（四）成份股的定期調整

1、指數成份股原則上每半年調整一次，一般為1月初和7月初實施調整，調整方案提前兩周公布。

2、每次調整的比例不超過10%。樣本調整設置緩沖區，排名在240名內的新樣本優先進入，排名在360名之前的老樣本優先保留。

3、最近一次財務報告虧損的股票原則上不進入新選樣本，除非該股票影響指數的代表性。

4、當樣本股公司退市時，自退市日起，從指數樣本中剔除，由過去最近一次指數定期調整時的候選樣本中排名最高的尚未調入指數的股票替代。

5、最新規則調整：符合樣本空間條件、且總市值（不含境外上市股份）排名在滬深市場前10位的新發行股票，啟用快速進入指數的規則，即在其上市第十個交易日結束后進入指數，同時剔除原指數樣本中最近一年日均總市值排名最末的股票