2013年期貨從業(yè)資格考試法律法規(guī)模擬習(xí)題匯總

    45. 全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告下
列事項：（　　）

    A.非結(jié)算會員名單及其變化情況；

    B.金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況；

    C.金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況；

    D.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

    答案：[ABCD]

    46. 全面結(jié)算會員期貨公司調(diào)整非結(jié)算會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額的，應(yīng)當(dāng)在
當(dāng)日結(jié)算前向（　　）報告。

    A.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

    B.期貨交易所

    C.期貨保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)

    D.期貨證券業(yè)協(xié)會派出機構(gòu)

    答案：[BC]

    47. 全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)按照（　　）的規(guī)定，建立對非結(jié)算會員的
保證金管理制度。

    A.中國證監(jiān)會

    B.中國銀監(jiān)會

    C.期貨交易所

    D.中國期貨業(yè)協(xié)會

    答案：[AC]

    48. 下列說法正確的有：

    A.期貨公司未按期報送風(fēng)險監(jiān)管報表或者報送的風(fēng)險監(jiān)管報表存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求期貨公司限期報送或
者補充更正；

    B.期貨公司未按期報送風(fēng)險監(jiān)管報表或者報送的風(fēng)險監(jiān)管報表存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國期貨業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)要求期貨公司限期報送或者補
充更正；

    C.期貨公司未按期報送風(fēng)險監(jiān)管報表或者報送的風(fēng)險監(jiān)管報表存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，期貨交易所應(yīng)當(dāng)要求期貨公司限期報送或者補充更
正；

    D 期貨公司未在限期內(nèi)報送或者補充更正的，公司住所地中國證監(jiān)會派出機
構(gòu)應(yīng)當(dāng)對公司進行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)期貨公司違反企業(yè)會計準(zhǔn)則和本辦法有關(guān)規(guī)定
的，可以認定風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

    答案：[AD]

    49. 下列用語的含義正確的有：（　　）

    A.資產(chǎn)、流動資產(chǎn)，是指期貨公司的自身資產(chǎn)，不含客戶保證金

    B.資產(chǎn)、流動資產(chǎn)，是指期貨公司的自身資產(chǎn)，含客戶保證金

    C.負債、流動負債，是指期貨公司的對外負債，不含客戶權(quán)益

    D 負債、流動負債，是指期貨公司的對外負債，含客戶權(quán)益

    答案：[AC]

    50. 關(guān)于預(yù)計負債說法正確的有：（　　）

    A.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定確認預(yù)計負債；

    B.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以要求期貨公司對預(yù)計負債進行專項說明；

    C.有證據(jù)表明期貨公司未能準(zhǔn)確確認預(yù)計負債的，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)
要求期貨公司相應(yīng)核增加負債金額；

    D.有證據(jù)表明期貨公司未能準(zhǔn)確確認預(yù)計負債的，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)
要求期貨公司相應(yīng)核減凈資本金額。

    答案：[ABD]

    51. 全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)報送
（　　）的相關(guān)信息。

    A.非結(jié)算會員

    B.非結(jié)算會員客戶

    C.全面結(jié)算會員

    D.全面結(jié)算會員客戶

    答案：[AB]

    52. 關(guān)于期貨公司風(fēng)險監(jiān)管報表正確的做法有：

    A.期貨公司應(yīng)當(dāng)保留書面風(fēng)險監(jiān)管報表；

    B.相應(yīng)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)在書面報表上簽字，并加蓋公司印章；

    C.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的方式報送風(fēng)險監(jiān)管報表；

    D.報表的保存期限應(yīng)當(dāng)不少于5 年。

    答案：[ABCD]