2010年咨詢工程師《宏觀經濟政策與法規》課程講義（38）

（五）保險機構

（1）保險類型。財產保險是指以財產及其相關利益為保險標的的保險。人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。還有一種保險機構之間的保險業務，被稱為再保險。再保險是保險人通過訂立合同，將自己已經承保的風險，轉移給另一個或幾個保險人，以降低自己所面臨的風險的保險行為。
（2）理賠。被保險人有請求賠付保險金的權利；保險人應受理索賠申請，承擔賠付保險金的義務。這一權利和義務的實現過程，即為保險理賠。
（3）保險資金運用。這是指保險公司在經營過程中，將積聚的保險資金部分地用于投資，使保險資金得到增值的業務活動。我國《保險法》第一百零四條規定："保險公司的資金運用必須穩健，遵循安全性原則，并保證資產的保值增值。保險公司的資金運用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規定的其他資金運用形式。保險公司的資金不得用于設立證券經營機構和向企業投資。保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例，由金融監督管理部門規定。"

（六）其他非銀行金融機構

1．信托投資公司

這是一種以受托人身份代人理財的非銀行金融機構。主營業務是受托經營資金和財產，代理資產保管、金融租賃、經濟咨詢及投資。

2．財務公司

（1）財務公司是一種主要提供消費信貸、企業信貸和財務投資等方面咨詢服務的一類非銀行金融機構。在西方國家，財務公司所從事業務與投資銀行已沒有太多差異。
（2）在我國，財務公司特指由企業集團公司內部各成員單位入股，向社會募集中長期資金，為企業技術進步服務的金融股份有限公司。它是實行自主經營、自負盈虧、自求平衡、自擔風險、獨立核算、照章納稅的企業法人。公司在業務上受中國人民銀行的領導、管理、監督和稽核，在行政上則隸屬于各企業集團。財務公司除總公司外，還可設立分支機構或代表處。
（3）企業集團財務公司不是商業銀行，它的業務空間限制在本集團內，不得從企業集團之外吸收存款，也不得對非集團單位和個人發放貸款。財務公司不得在境內買賣或代理買賣股票、期貨及其他金融衍生工具，不得投資于非自用不動產、股權、實業和非成員單位的企業債券。在境外從事外匯及有價證券交易的，須經中國人民銀行另行審批。

3．信用合作組織

這是合作制在金融領域的具體實踐形式。合作制是分散的小規模的商品生產者為了解決經濟活動中的困難，獲得某種服務，按照自愿、平等、互利的原則組織起來的一種經濟組織形式。城市信用合作社和農村信用合作社是我國目前最主要的信用合作組織。

4．中國郵政儲金匯業局

這是經國務院和中國人民銀行批準的郵政儲蓄金融機構，實行自主經營、自負盈虧、自擔風險，自求平衡。其行政上接受郵政總局的領導，業務上接受中國人民銀行的監管。它是以個人為服務對象，以經辦儲蓄和個人匯兌等負債、結算業務為主的金融機構。它吸收的存款，除按規定交納存款準備金和留足備付金外，其余部分轉存中國人民銀行，不能辦理與銀行機構相同的如發放貸款這類資產業務，不得經營國債和國家政策性金融債券。

5．金融租賃公司

租賃公司分為經營性租賃公司和融資性租賃公司，融資性金融公司即為金融租賃公司。金融租賃業務的內容包括：根據企業的要求，籌措資金，提供以"融物"代替"融資"的設備租賃；租期內，承租人只有租賃設備的使用權，無所有權，并需按租賃合同，定期向租賃公司交付租金；租賃合同期滿時，承租人可以繼續租賃，也可以按殘值購買所租賃的設備，獲得所有權。我國共有10余家金融租賃公司，中央級金融租賃公司由中國人民銀行監管，其余金融租賃公司由所在地中國人民銀行省級分行監管。

6．典當行

典當實際上是以質押為條件的貨幣借貸。典當行以實物占有權轉移的形式為非國有中小企業和個人提供臨時性質押貸款。典當行以自有資本金為限專門從事質押業務。