第四節(jié) 銀行對貸款項目的管理

　　一、銀行對貸款項目管理的目的和特點

　　(一)銀行對貸款項目管理的基本含義：這類管理重點是對資金投入進行評審和對資金投入與使用進行控制和監(jiān)督，以及進行風(fēng)險控制等。

　　(二)銀行對貸款項目管理的目的 1.安全性2.流動性 3.效益性

　　(三))銀行對貸款項目管理特點： (1)管理的主動權(quán)隨著資金的投入而降低。 (2)管理手段帶有更強的金融專業(yè)性。(3)以資金運動為主線進行管理。

　　二、銀行對貸款項目管理的主要內(nèi)容

　　(一)貸前管理 (1)受理借款人的借款申請。 (2)進行貸款基本調(diào)查。(3)進行信用評價分析。(4)對借款人進行財務(wù)評價。 (5)對貸款項目進行評估。 (6)制訂貸款的法律文件。(7)貸款審批。(8)貸款發(fā)放。

　　(二)貸后管理

　　1.貸后檢查

　　貸后檢查是指在貸款發(fā)放之后，定期或不定期地對貸款的運行情況進行檢查分析。主要有：①以檢查借款人是否按規(guī)定使用貸款和按規(guī)定償還本息為主要內(nèi)容的貸款檢查;②以檢查借款人全面情況為內(nèi)容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查;③以把握擔(dān)保的有效性及應(yīng)用價值為目的擔(dān)保檢查等。

　　2.貸款風(fēng)險預(yù)警。

　　3.貸款償還管理。

　　三、銀行對貸款項目的評估

　　評估內(nèi)容一般都超出項目本身，除通常在項目評估中進行的市場分析、建設(shè)方案評價、投資估算、財務(wù)評價等內(nèi)容外，往往將對借款人資信評價、財務(wù)評價，及貸款項目的評估合在一起進行，主要包括以下幾個方面：

　　(一)借款人資信評價

　　1.借款人概況

　　2.經(jīng)營者素質(zhì)

　　3.借款人經(jīng)營情況及發(fā)展前景

　　4.借款人財務(wù)狀況及償債能力評估，主要評價指標有：

　　(1)償債能力分析： 流動比率、速動比率、保守速動比率、利息支付倍數(shù)、長期負債與營運資金比率、 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。

　　(2)資本結(jié)構(gòu)分析： 股東權(quán)益比率、資產(chǎn)負債比率、長期負債比率、股東權(quán)益與固定資產(chǎn)比率。

　　(3)經(jīng)營效率分析： 存貨周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、原材料周轉(zhuǎn)率、在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率、 主營業(yè)務(wù)收入增長率。

　　(4)盈利能力分析： 銷售毛利率、銷售凈利潤率、資產(chǎn)收益率、股東權(quán)益率、主營業(yè)務(wù)利潤率。

　　(5)投資收益分析：投資收益率=投資收益/平均投資額 。

　　(6)財務(wù)結(jié)構(gòu)分析： 資本化比率、固定資產(chǎn)凈值率、資本固定化比率、此外還有資產(chǎn)負債率。

　　5.借款人信用狀況評價。

　　6.項目公司評價。