一般企業的現金流量表格式(表四)
來源：發布時間：2007-06-02
現金流量表
會企03表
編制單位： 年 月 單位：元
項 目 | 本期金額 | 上期金額 |
一、經營活動產生的現金流量： | | |
銷售商品、提供勞務收到的現金 | | |
收到的稅費返還 | | |
收到其他與經營活動有關的現金 | | |
經營活動現金流入小計 | | |
購買商品、接受勞務支付的現金 | | |
支付給職工以及為職工支付的現金 | | |
支付的各項稅費 | | |
支付其他與經營活動有關的現金 | | |
經營活動現金流出小計 | | |
經營活動產生的現金流量凈額 | | |
二、投資活動產生的現金流量： | | |
收回投資收到的現金 | | |
取得投資收益收到的現金 | | |
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 | | |
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 | | |
收到其他與投資活動有關的現金 | | |
投資活動現金流入小計 | | |
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 | | |
投資支付的現金 | | |
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 | | |
支付其他與投資活動有關的現金 | | |
投資活動現金流出小計 | | |
投資活動產生的現金流量凈額 | | |
三、籌資活動產生的現金流量： | | |
吸收投資收到的現金 | | |
取得借款收到的現金 | | |
收到其他與籌資活動有關的現金 | | |
籌資活動現金流入小計 | | |
償還債務支付的現金 | | |
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 | | |
支付其他與籌資活動有關的現金 | | |
籌資活動現金流出小計 | | |
籌資活動產生的現金流量凈額 | | |
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | |
五、現金及現金等價物凈增加額 | | |
加：期初現金及現金等價物余額 | | |
六、期末現金及現金等價物余額 | | |
三、現金流量表附注
（一）現金流量表補充資料披露格式企業應當采用間接法在現金流量表附注中披露將凈利潤調節為經營活動現金流量的信息。
補充資料 | 本期金額 | 上期金額 |
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： | | |
凈利潤 | | |
加：資產減值準備 | | |
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 | | |
無形資產攤銷 | | |
長期待攤費用攤銷 | | |
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益 以“－”號填列） | | |
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） | | |
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） | | |
財務費用（收益以“－”號填列） | | |
投資損失（收益以“－”號填列） | | |
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） | | |
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） | | |
存貨的減少（增加以“－”號填列） | | |
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） | | |
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） | | |
其他 | | |
經營活動產生的現金流量凈額 | | |
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： | | |
債務轉為資本 | | |
一年內到期的可轉換公司債券 | | |
融資租入固定資產 | | |
3.現金及現金等價物凈變動情況： | | |
現金的期末余額 | | |
減：現金的期初余額 | | |
加：現金等價物的期末余額 | | |
減：現金等價物的期初余額 | | |
現金及現金等價物凈增加額 | | |
