2010年咨詢工程師《宏觀經濟政策與法規》課程講義（35）

（二）商業銀行

1．職能

商業銀行是以經營存貸款、辦理轉帳結算為主要業務，以盈利為主要經營目標的金融企業。

2、特征

1）與其他金融機構相比，能夠吸收活期存款、創造貨幣，是商業銀行最明顯的特征。正是這一點，使商業銀行具有特殊的職能，它們的活期存款是構成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。所以，人們又稱商業銀行為存款貨幣銀行。

2）一般來講，商業銀行的設立實行批準制，而不像一般工商企業實行登記制。

3．設立

商業銀行是以經營存貸款、辦理轉賬結算為主要業務，以盈利為主要經營目標的金融企業。在我國，設立商業銀行必須經中國人民銀行批準，未經批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用"銀行"字樣。設立商業銀行還必須符合《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業銀行法》規定的各項要求。

例題2．下列是關于商業銀行的職能、特征設立的內容，其中不正確的是（�。�
A．商業銀行是以經營存貸款辦理轉賬結算為主要業務，以盈利為主要經營目標的金融企業
B．與其他金融機構相比，能夠吸收活期存款、創造貨幣，是商業銀行最明顯的特征，正是這一點使商業銀行具有特殊的職能，它們的活期存款是構成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉，所以人們又稱商業銀行為存款貨幣銀行
C．商業銀行在全國有眾多分支機構，再分支機構是總行的派出機構，其主要職責是按總行的授權，負責本轄區的金融監管，負責為本地區經濟發展籌措資金，并且從事有關的國際金融活動、持有、管理、經營國家外匯儲備
D．在我國設立商業銀行必須經中央人民銀行批準，未經批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用銀行字樣，設立商業銀行還必須符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業銀行法》規定的各項要求

答案：C.

3．組織機構

我國商業銀行采取的是分支行制，即法律允許商業銀行在全國范圍或一定區域內設立分支行。商業銀行設立分支機構有嚴格限制：①要經中國人民銀行批準；②商業銀行境內分支機構不按行政區域設立；③商業銀行總行要按規定撥付營運資金，撥付各分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金的60％。此外還要求其資產負債比例應達到中國人民銀行規定的各項管理指標，經營業績良好。沒有違反金融監管法規，要遵照一定的審批、登記程序等。采用總分行制的商業銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應有相互存貸的市場交易行為，不能變成多級法人制的銀行集團。

4．特點

主要有：①在所有制結構上，以國家獨資或控股的國有商業銀行為主體，同時發展一定數量的股份制商業銀行。②在現階段，業務范圍依照《中華人民共和國商業銀行法》的規定；③實行穩健經營的方針，在嚴格執行金融法規和國家產業政策，保證資金安全性和流動性的前提下，通過增收節支，爭取最好贏利水平，為國家增加積累，壯大銀行實力；④依法開展業務，不受任何單位和個人干涉；⑤實行風險管理，包括資產負債比例管理。

5．分類

（1）國有獨資商業銀行。即中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行。
（2）股份制商業銀行。隨著金融體制改革的不斷深化，我國陸續組建了一批股份制商業銀行�，F在有：交通銀行、深圳發展銀行、中信實業銀行、中國光大銀行等。股份制商業銀行股本結構不完全相同，總體上，以企業法人和財政入股為主。有一些股份制商業銀行，如深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行等已成為上市公司，個人股份占了一定的比重。
（3）城市合作銀行。城市合作銀行雖然冠以"合作"兩字，但實際上也是股份制商業銀行，適用于《商業銀行法》。它是在對城市信用社清產核資的基礎上，通過吸收地方財政、企業人股組建而成。