| (一)非法吸收公眾存款罪的概念與特征 非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者非法變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。 1．本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：一是非法吸收公眾存款，即未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)。二是變相吸收公眾存款，即未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款相同，即都是還本付息的活動(dòng)。“非法”一般表現(xiàn)為主體不合法(主體不具有吸收存款的資格)或者行為方式、內(nèi)容不合法(如擅自提高利率吸收存款)。“公眾”是指不特定對象，包括不特定的個(gè)人與不特定的單位。至于非法吸收某一單位內(nèi)部成員的存款的行為能否成立本罪，則應(yīng)通過考察單位成員的數(shù)量、吸收方法等因素，判斷是否面對不特定對象吸收存款。非法吸收或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，才成立本罪。 2．本罪主體既可以是已滿16周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人，也可以是單位。爭議的問題是，金融機(jī)構(gòu)能否成為本罪主體?除了肯定說與否定說兩種對立學(xué)說之外，還有一種觀點(diǎn)認(rèn)為，不具有吸收存款資格的金融機(jī)構(gòu)，可以成為本罪主體，但具有吸收存款資格的金融機(jī)構(gòu)，則不能成為本罪主體。本書的初步看法是，不具有吸收存款資格的金融機(jī)構(gòu)可以成為本罪主體；經(jīng)營范圍包括存貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，因?yàn)榇尜J款業(yè)務(wù)獲得了中國人民銀行批準(zhǔn)，故難以成立前述第一種情形(狹義的“非法吸收公眾存款”)的犯罪，但這種機(jī)構(gòu)仍然可能成立變相吸收公眾存款的犯罪，因?yàn)榧词菇?jīng)營范圍包括存貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，未經(jīng)批準(zhǔn)也不能以存款外的名義向社會(huì)不特定對象吸收資金。 3．本罪主觀方面只能是故意，明知自己不具有吸收存款的資格或者吸收存款的方式、內(nèi)容不合法，明知非法吸收或者變相吸收公眾存款的行為會(huì)發(fā)生擾亂金融秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生。行為人主觀上必須不具有不法所有不特定對象資金的意圖。 (二)非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定 非法吸收或者變相吸收公眾存款的，要從非法吸收公眾存款的數(shù)額、范圍以及給存款人造成的損失等方面來判定擾亂金融秩序造成危害的程度。根據(jù)司法實(shí)踐，具有下列情形之一的，可以本罪論處：(1)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上的；(2)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款30戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款150戶以上的；(3)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失50萬元以上的，或者造成其他嚴(yán)重后果的。 行為人擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)后，又非法吸收公眾存款的，或者非法吸收公眾存款后，又擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的，原則上宜實(shí)行數(shù)罪并罰。 (三)非法吸收公眾存款罪的刑事責(zé)任 根據(jù)刑法第176條的規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬元以上20萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金。單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照上述規(guī)定處罰。根據(jù)司法實(shí)踐，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款500萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。 |
| 輔導(dǎo)科目 | 課時(shí)數(shù) |
免費(fèi)試聽 |
學(xué)費(fèi) |
在線購買 |
130 |
￥600 |
 |
||
·法條班 |
61 |
￥300 |
|
|
·真題班 |
28 |
￥250 |
|
|
·沖刺班 |
52 |
￥250 |
|
|
·全程班 |
271 |
￥1400 |
|
|
·法理 |
16 |
￥50 |
|
|
·法制史 |
5 |
￥50 |
|
|
·憲法 |
6 |
￥75 |
|
|
| 熱門資料下載： |
| 司法考試最新熱貼: |
【責(zé)任編輯：盧雁明 糾錯(cuò)】 |
|
閱讀上一篇：《刑法學(xué)》——偽造貨幣罪 |
|
報(bào)考直通車 |
| ·司法考試國際經(jīng)濟(jì)法精講第一章導(dǎo)論 |
| ·國際經(jīng)濟(jì)法精講第二章國際貨物買賣第一節(jié) |
| ·國際經(jīng)濟(jì)法精講第二章國際貨物買賣第二節(jié) |
| ·國際經(jīng)濟(jì)法精講第三章國際貨物運(yùn)輸與保險(xiǎn)第一 |
| ·國際經(jīng)濟(jì)法第三章國際貨物運(yùn)輸與保險(xiǎn)第二節(jié) |
| ·司考精講第五章國際民商事關(guān)系的法律適用第四 |
| ·司法考試刑法精講第二十章破壞社會(huì)主義市場經(jīng) |
| ·司法考試刑法精講第二十章破壞社會(huì)主義市場經(jīng) |
| ·司法考試刑法精講第十九章破壞社會(huì)主義市場經(jīng) |
| ·2010年司法考試《刑事訴訟法》管轄問題難點(diǎn) |
| ·司法考試刑法精講第十七章破壞社會(huì)主義市場經(jīng) |
| ·司法考試刑法精講第十七章破壞社會(huì)主義市場經(jīng) |
