2013年咨詢工程師考試項目組織與管理輔導一

第四節(jié) 銀行對貸款項目的管理

一、銀行對貸款項目管理的目的和特點

(一)銀行對貸款項目管理的基本含義

為項目提供資金貸款的各金融機構，從其所提供資金的安全性、流動性、收益性等方面考慮，對項目進行了解、評估、分析及控制等，是一種不完全意義上的項目管理。這類管理重點是對資金投入進行評審和對資金投入與使用進行控制和監(jiān)督，以及進行風險控制等。

(二)銀行對貸款項目管理的目的

因此銀行對貸款項目管理的目的主要是：

1.保證資金的安全性

2.流動性

3.效益性是商業(yè)銀行貸款的最終目的

(三)銀行對貸款項目管理的特點

(1)管理的主動權隨著資金的投入而降低。

(2)管理手段帶有更強的金融專業(yè)性。

(3)以資金運動為主線進行管理。

二、銀行對貸款項目管理的主要內容

銀行對貸款項目的管理可大致分為貸前管理和貸后管理兩個階段。

(一)貸前管理

(1)受理借款人的借款申請。

(2)進行貸款基本調查。

(3)進行信用評價分析。

(4)對借款人進行財務評價。

(5)對貸款項目進行評估。

(6)制訂貸款的法律文件。

(7)貸款審批。

(8)貸款發(fā)放。在貸款的發(fā)放中還要注意嚴格執(zhí)行貸款的發(fā)放程序，并在出現(xiàn)以下情況時及時停止貸款的發(fā)放：①借款人不按借款合同規(guī)定的用途使用貸款;②不按借款合同的規(guī)定償還本息;③國家或銀行規(guī)定的其他有關禁止行為。

(二)貸后管理

貸后管理是指提供貸款后，圍繞資金的償還對企業(yè)或項目開展的有關工作。主要包括：

1.貸后檢查

2.貸款風險預警

3.貸款償還管理

三、銀行對貸款項目的評估

4.借款人財務狀況及償債能力評估

主要包括資產負債分析，盈利能力分析，現(xiàn)金流量分析。主要評價指標有：

(1)償債能力分析：

流動比率=流動資產/流動負債 (2-1)

速動比率=(流動資產-存貨)/流動負債 (2-2)

(2)資本結構分析：

股東權益比率=(股東權益總額/資產總額)×100% (2-8)

資產負債比率=(負債總額/資產總額)×100% (2-9)

長期負債比率=(長期負倩/資產總額)×100% (2-10)

股東權益與固定資產比率=(股東權益總額/固定資產總額)×100% (2-11)

(5)投資收益分析：

投資收益率=投資收益/平均投資額 (2-25)

(三)貸款方式分析

主要包括：①信用貸款方式;②保證擔保貸款方式;③抵(質)押擔保貸款方式。