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　　案例

　　甲股份有限公司（下稱甲公司）為上市公司，該公司2002年4月20日召開董事會(huì)會(huì)議，該次會(huì)議召開情況及討論事項(xiàng)如下：

　　A.甲公司董事會(huì)由7名董事組成。出席該次會(huì)議的董事有張某、袁某、胡某、謝某；董事陳某因?yàn)槌鰢�考察不能出席�?huì)議；董事左某因參加全國人民代表大會(huì)不能出席會(huì)議，電話委托董事張某代為出席并行使表決權(quán)利；董事任某因生病臥床不能出席會(huì)議，委托董事會(huì)秘書代為出席會(huì)議并行使表決權(quán)。

　　B.出席本次會(huì)議的董事一致決定，將以下事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議通過：請求股東大會(huì)制訂公司利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案、制訂年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。同時(shí)董事會(huì)還審議批準(zhǔn)了監(jiān)事會(huì)的報(bào)告，對發(fā)行公司債券作出相關(guān)決議。

　　C.由于甲公司事務(wù)比較繁忙，董事長難以應(yīng)付，該次會(huì)議決定設(shè)立副董事長3人，協(xié)助董事長執(zhí)行職務(wù)。

　　D.為確保公司長期發(fā)展需要，使公司更趨穩(wěn)定，該次會(huì)議決定將董事任期修改為每屆5年。

　　E.該次會(huì)議記錄，由出席會(huì)議的全體董事和列席會(huì)議的監(jiān)事簽名。

　　（1）在A中關(guān)于董事會(huì)召開的情況有哪些不合法？

　　（2）在B所通過的事項(xiàng)中有無違法之處？

　　（3）在C、D中對于董事會(huì)構(gòu)成事項(xiàng)上有無不合法的地方？

　　（4）在E中對于會(huì)議記錄的簽名有無不當(dāng)問題？

　　「解析」（1）兩處違法：其一，根據(jù)《公司法》第118條的規(guī)定，董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席。董事因故不能出席。可以書面委托其他董事代為出席董事會(huì)。委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。可見委托出席董事會(huì)議應(yīng)當(dāng)書面委托，同時(shí)委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。本案中董事左某以電話方式委托董事張某代為出席并行使表決權(quán)利，委托方式不合法。其二，我國現(xiàn)行立法明確要求，在代理出席董事會(huì)情形下，接受委托者只能是公司其他董事，本案董事左某委托董事會(huì)秘書而非董事代為出席會(huì)議，屬于受托人不合法。

　　（2）根據(jù)我國《公司法》第103條和第112條規(guī)定：制訂公司利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。制訂年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案屬于董事會(huì)的職權(quán)范圍之列，無需交給股東大會(huì)。而審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告、對發(fā)行公司債券作出相關(guān)決議屬于股東大會(huì)的職權(quán)范圍，董事會(huì)無權(quán)行使。

　　（3）兩處不合法：其一，我國《公司法》第113條規(guī)定，董事長1─2人。本案選出3名副董事長違反了上述規(guī)定。其二，我國《公司法》第115條規(guī)定，董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。本案以公司章程形式將董事任期延長至5年，顯然不合法。

　　（4）根據(jù)《公司法》第118條規(guī)定，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事和記錄員在會(huì)議記錄上簽名。故本案會(huì)議記錄存在兩個(gè)問題：其一，會(huì)議記錄員應(yīng)當(dāng)在記錄上簽字；其二，列席會(huì)議的監(jiān)事無需在會(huì)議記錄上簽字。