2011年單證員考試輔導：銀行對“不符點單據”的操作
來源：來源于網絡發布時間：2010-07-01 10:21:36
銀行是如何處理有“不符點單據”的？
各銀行實務中做法不盡相同。一般說來，議付行或交單行或被指定銀行在發現有實質性“不符點”的單據，又無法要求受益人更改時，可以在寄給開證行的面函中列出所發現的不符點。
但是有必要指出，寄單行無義務必須列出這些“不符點”。
換句話說，寄單行或指定銀行可以在其面函中列出“不符點”，也可以不列出這些不符點。因為根據UCP500的精神，開證行有義務審核這些單據，并決定其是否據以接受單據或拒絕這些單據。國際銀行習慣做法是，寄單銀行或被指定銀行在其面函中，列出不符點或不列出不符點都被認為是“允許的”。
信用證實務中，有的地方當局規定，商業銀行如收到有不符點的信用證項下單據，必須改成“托收”處理，并且要向其外匯當局或中央銀行審批，這種做法使得受益人和寄單行增加了額外的風險，并且在無形中延長了收匯時間。
因此，不少寄單行或指定行根據客戶要求，不在銀行面函中列出“不符點”，也被認為是一種正常的做法。
有的寄單行或被指定銀行因單據有“不符點”，在寄單面函里打上“保留付款”（under reserve）或憑賠償擔保（indenmity）付款、議付或承兌，并在寄單面函上一一列明不符點內容；或者在其面函上注明：“此筆單據有不符點，本行議付時保留了追索權”，但是不列明“不符點”的具體內容，這種做法也有人認為：“不必提倡”。
有少數銀行職員在寄出有“不符點”單據時，在其面函中注明：“按托收方式辦理”，其英語表示為“ＯＮ COLLECTION BASIS”，這種做法顯然是不被各種國際慣所鼓勵的。
因為，這一注明可能被理解為此筆單據是按“國際商會托收統一慣例”處理的，這樣就有可能使受益人和寄單行失去了“UCP500”的保護。因為，此信用證項下的單據雖有“不符點”，可是仍有諸多對受益人有利的條款，此一聲明意味著這筆單據信用證業務的“終結”，開證行責任已被免除，整套單據需要更換匯票，按“國際商會托收統一慣例”來辦理這筆單據業務了。
也有的銀行職員在做到有“不符點”的單據時，照例在銀行的面函中打上：“On approval basis”，我手邊一時找不到翻譯這句話中文的確切中文詞匯。
有人把此種做法翻譯成“特寄”或者“試寄”，不少國外寄單行寄出的有不符點單據時，也用這個詞匯。如果僅從字面上來理解，“ON APPROVAL ＢＡＳＩＳ”，本意也許是說本單據雖有不符點，但是仍按照信用證統一慣用辦理，即俗話所說的：“信用證項下的托收”。因而，此單據仍受到ＵＣＰ５００的保護，但是“ＯＮＣＯＬＬＥＣＴＩＯＮ ＢＡＳＩＳ”此句原意，則有本單據按“國際商會托收統一規則”處理的意思。
總而言之，寄單行在寄出有“不符點”的單據時，受益人如果要求在銀行面函上注明“On collection basis”時，銀行則應曉以利害，盡量避免。