一、工程項目風險及其管理程序

    ㈠工程項目風險的分類

    1.按照風險來源進行劃分

    風險因素包括自然風險、社會風險、經濟風險、法律風險和政治風險。

    ⑴自然風險。如地震，風暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預測到的特殊地質條件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；惡劣的施工現場條件等。

    ⑵社會風險。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會治安的穩定性、社會的禁忌、勞動者的文化素質、社會風氣等。

    ⑶經濟風險。包括國家經濟政策的變化，產業結構的調整，銀根緊縮；項目的產品市場變化；工程承包市場、材料供應市場、勞動力市場的變動；工資的提高、物價上漲、通貨膨脹速度加快；金融風險、外匯匯率的變化等。

    ⑷法律風險。如法律不健全，有法不依、執法不嚴，相關法律內容發生變化；可能對相關法律未能全面、正確理解；環境保護法規的限制等。

    ⑸政治風險。通常表現為政局的不穩定性，戰爭、動亂、政變的可能性，國家的對外關系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩定性，經濟的開放程度，國有化的可能性、國內的民族矛盾、保護主義傾向等。

    2.按照風險涉及的當事人劃分

    包括業主的風險、承包商的風險。

    ⑴業主的風險。業主遇到的風險通�？梢詺w納為三類，即人為風險、經濟風險和自然風險。

    1）人為風險。包括政府或主管部門的專制行為，管理體制、法規不健全，資金籌措不力，不可預見事件，合同條款不嚴謹，承包商缺乏合作誠意以及履約不力或違約，材料供應商履約不力或違約，設計有錯誤，監理工程師失職等。

    2）經濟風險。包括宏觀經濟形勢不利，投資環境惡劣，通貨膨脹幅度過大，投資回收期長，基礎設施落后，資金籌措困難等。

    3）自然風險。主要是指惡劣的自然條件，惡劣的氣候與環境，惡劣的現場條件以及不利的地理環境等。

    ⑵承包商的風險。承包商作為工程承包合同的一方當事人，所面臨的風險并不比業主的小。承包商遇到的風險也可以歸納為三類，即決策錯誤風險、締約和履約風險、責任風險。

    1）決策錯誤風險。主要包括信息取舍失誤或信息失真風險、中介與代理風險、保標與買標風險、報價失誤風險等。

    2）締約和履約風險。在締約時，合同條款中存在不平等條款、合同中的定義不準確、合同條款有遺漏；在合同履行過程中，協調工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運用價格調值辦法。

    3）責任風險。主要包括職業責任風險、法律責任風險、替代責任風險。

    3.按風險可否管理劃分

    可將工程項目風險劃分為可管理風險和不可管理風險。

    1）可管理風險。是指用人的智慧、知識等可以預測、可以控制的風險。

    2）不可管理風險。是指用人的智慧、知識等無法預測和無法控制的風險。

    風險可否管理不僅取決于風險自身的特點，還取決于所收集資料的多少和掌握管理技術的水平。

    4.按風險影響范圍劃分

    可將工程項目風險劃分為局部風險和總體風險。

    1）局部風險。是指由于某個特定因素導致的風險，其損失的影響范圍較小。

    2）總體風險�？傮w風險影響的范圍大，其風險因素往往無法加以控制，如經濟、政治等因素。

    ㈡工程項目風險管理程序

    風險識別

    風險分析與評估

    風險應對策略決策：風險回避、風險控制、風險自留和風險轉移。

    風險對策實施的監控。

    二、工程項目風險的識別與評價

    ㈠風險識別的主要內容是：識別引起風險的主要因素，識別風險的性質，識別風險可能引起的后果。

    ⒈風險識別的方法

    專家調查法：包括頭腦風暴法、德爾菲法和訪談法。

    財務報表法：財務報表有助于確定一個特定企業或特定的項目可能遭受哪些損失以及在何種情況下遭受這些損失。

    初始風險清單法：有關人員利用他們所掌握的豐富知識設計而成的初始風險清單表，盡可能詳細地列舉項目所有的風險類別，按照系統化、規范化的要求去識別風險。

    流程圖法

    風險調查法

    ⒉風險識別的成果：最主要的成果是風險清單。

    ㈡風險分析與評價

    ⒈風險的度量

    風險事件發生的概率及概率分布（等級指數：經常、很可能、偶然、極小、不可能）。

    風險度量方法：R=F（O，P）

    最簡單的風險量化方法是：根據風險事件產生的結果與其相應的發生概率，求解項目風險損失的期望值和風險損失的方差（或標準差）來具體度量風險的大小。

    ⒉風險評定

    風險后果的等級劃分

    項目風險重要性評定

    項目風險的可接受性評定。

    ⒊風險分析與評定的方法

    調查打分法、蒙特卡洛模擬法、計劃評審技術和敏感性分析。

    最常見、最簡單且易于應用的風險評估方法是調查打分法又稱綜合評估法或主觀評分法。

    三、工程項目風險應對策略及監控

    ㈠風險應對策略

    風險回避：風險事件發生概率很大且后果損失也很大的項目；發生損失的概率并不大，但當風險事件發生后產生的損失是災難性的、無法彌補的。

    風險轉移：非保險轉移和保險轉移兩大類。非保險轉移包括：業主將合同責任和風險轉移給對方當事人；承包商進行項目分包；第三方擔保。

    風險自留：非計劃性風險自留和計劃性風險自留。

    風險控制措施：預防損失和減少損失兩個方面。

    風險損失控制計劃系統包括預防計劃、災難計劃和應急計劃。

    ㈡風險監控

    ⒈風險監控是指跟蹤已識別的風險和識別新的風險，保證風險計劃的執行，并評估風險對策與措施的有效性。

    ⒉風險跟蹤檢查與報告

    風險跟蹤檢查。

    風險的重新估計。

    風險跟蹤報告。